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點晴ERP企業(yè)管理信息系統(tǒng)
→『 財務(wù)管理 』
本版文數(shù)：579 今日文數(shù)：422
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餐飲業(yè)作為服務(wù)業(yè)的重要部分，其會計核算的特點與一般企業(yè)有許多不同。其中，餐飲費的入賬方式就是其中之一。餐飲費的入賬方式一般分為兩種情況：一種是作為業(yè)務(wù)招待費用，另一種是作為職工福利費用。下面將詳細(xì)介紹這兩種情況的會計分錄。一、作為業(yè)務(wù)招待費用業(yè)務(wù)招待費用是指餐飲業(yè)為了業(yè)務(wù)需要而招待客戶所發(fā)生的費用。這類費用的特點是：金...
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賬套運行久了，會產(chǎn)生各種垃圾導(dǎo)致運行效率低，同時也會積累大量的非管理需要的偵察線索，這些東西留在賬套里，實際上會變成一種風(fēng)險，所以賬套運行差不多的時間就要進(jìn)行初始化。財務(wù)軟件初始化是根據(jù)業(yè)務(wù)需要、核算需要、管理需要，定期對財務(wù)軟件中的相關(guān)設(shè)置進(jìn)行重置，例如組織機構(gòu)變動過大，業(yè)務(wù)模式變化過大等，都可能導(dǎo)致核算跟不上業(yè)務(wù)需...
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在途物資是個過渡性會計科目，是反映供應(yīng)商已經(jīng)發(fā)貨，貨在運輸途中形成的存貨。會計角度解釋該科目為，在途物資會計科目，核算企業(yè)采用實際成本或進(jìn)價進(jìn)行材料、商品等物資的日常核算、貨款已付尚未驗收入庫的在途物資的采購成本，企業(yè)可按供應(yīng)單位和物資品種進(jìn)行明細(xì)核算。科目期末余額一般在借方。按照現(xiàn)在國內(nèi)的運力，其過渡性體現(xiàn)在月初月末...
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總賬是把每個會計科目的，本月業(yè)務(wù)發(fā)生總額與本年累計業(yè)務(wù)發(fā)生總額，做了匯總后形成的一本賬。這里的“總”有兩個意思，一個是做動詞用即匯總，另一個意思是副詞或形容詞，即高度匯總后的賬，是經(jīng)過了數(shù)據(jù)整合后的一本可以直接用絕對值分析企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的賬。會計賬是天然的大數(shù)據(jù)，是最規(guī)范化的數(shù)據(jù)，邏輯清晰記賬規(guī)則縝密。原始憑證經(jīng)過會計分...
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應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)壞賬怎么做？有一筆貿(mào)易的應(yīng)收賬款確認(rèn)收不回了，要做壞賬處理。之前沒有計提過壞賬，壞賬和成本相關(guān)分錄怎么處理？解答：企業(yè)確認(rèn)壞賬損失有兩種方法。一、備抵法1.計提壞賬準(zhǔn)備時：借：信用減值損失貸：壞賬準(zhǔn)備2.發(fā)生壞賬時：借：壞賬準(zhǔn)備貸：應(yīng)收賬款3.沖銷的應(yīng)收賬款又收回時：借：應(yīng)收賬款貸：壞賬準(zhǔn)備二、直接轉(zhuǎn)銷法壞賬...
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暫估的成本一直沒有發(fā)票來怎么辦?解答：會計核算，需要遵循“權(quán)責(zé)發(fā)生制原則”“真實性原則”“謹(jǐn)慎性原則”“配比原則”等。因此，對于企業(yè)實際已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，不管是否收到交易對應(yīng)的發(fā)票，會計核算均應(yīng)該予以記錄與反映，這是“權(quán)責(zé)發(fā)生制原則”和“真實性原則”的要求。同樣，對于“三包費用”、極可能發(fā)生的損失、資產(chǎn)減資跡象等，會...
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資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金是負(fù)數(shù)怎么調(diào)整？解答：資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金是負(fù)數(shù)，只有會計小白才能做的出來，因為這是常識性錯誤，是典型的賬實不符。如果資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金是負(fù)數(shù)，只能說明該企業(yè)沒有內(nèi)部控制制度，該企業(yè)編制的會計報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等都是不可信的。只有沒有經(jīng)驗的會計小白，才會做出這樣不符合常理的資產(chǎn)負(fù)債表。資產(chǎn)負(fù)...
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庫存商品報廢怎樣做賬務(wù)處理？解答：1.清理報廢商品數(shù)量借：待處理資產(chǎn)損益-待處理流動資產(chǎn)損益貸：庫存商品2.依照增值稅規(guī)定，判定是否屬于稅法中“非正常損失”，如果屬于一般納稅人則需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出：借：待處理資產(chǎn)損益-待處理流動資產(chǎn)損益貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）說明：增值稅中“非正常損失”，是指因管理不善...
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關(guān)于預(yù)付費用怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？關(guān)于預(yù)付費用，在后續(xù)會計期間負(fù)擔(dān)的費用，請問應(yīng)該先計入什么賬戶？有的教材計入“其他應(yīng)收款”，有的計入“長期待攤費用”，有的計入“預(yù)付賬款”，還有說直接計入當(dāng)期損益。有點搞不清楚了~解答：對于預(yù)付費用，首先要看有無專門的會計準(zhǔn)則規(guī)定，其次再看需要資本化還是費用化等問題。一、預(yù)付租金的會計處理...
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計入原材料與庫存商品該如何區(qū)分？銷售的砂子和石頭是原材料還是庫存商品呢？如果需要進(jìn)一步加工，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本?解答：原材料、產(chǎn)成品和庫存商品都是屬于存貨的會計科目，性質(zhì)上是一樣的，只是用途上有細(xì)微差異。原材料——通常是制造型企業(yè)、餐飲服務(wù)企業(yè)、建筑施工企業(yè)等在使用，因為這類存貨意味著購進(jìn)后后續(xù)會進(jìn)行加工，最后以另外的形態(tài)出...
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為什么90%的老板需要管理會計，而不是財務(wù)會計？解答：這句話，具有很大的欺騙性！這類話，通常是搞財務(wù)BP或管理會計師培訓(xùn)或考證機構(gòu)的宣傳用語，主要是忽悠人的。小微企業(yè)，業(yè)務(wù)簡單，一眼看到底，老板雖然沒有專業(yè)學(xué)習(xí)過，但是人家很精的，自有一套自己的“算賬”方法。如果一個工資3k左右的小會計就能給小老板出謀劃策甚至做決斷的，...
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購買禮品卡為什么不能入賬？解答：什么叫“入賬”？——簡單說，就是把企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，用會計語言記錄整理分類（會計分錄），并登記入賬簿，然后再在會計報表予以反映的過程。企業(yè)購買禮品卡，拋開其他暫時不談，只是企業(yè)的貨幣資金減少了，這個總要反映吧，否則就是賬實不符，既違背了會計核算的“真實性原則”，也違背了財務(wù)管理的“賬實...
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是不是每一筆收入流水都要做一張會計憑證啊？我們有個客戶，搞了業(yè)財一體化系統(tǒng)，做電商的，電銷平臺一個月幾十萬條流水，然后就給核算系統(tǒng)推送生成幾十萬張會計憑證。搞得我們月底調(diào)用核算系統(tǒng)的遠(yuǎn)程接口，實時獲取收入類科目余額的時候，都會系統(tǒng)超時斷開。解答：人家業(yè)財融合是沒有問題，會計處理也是沒有問題的。根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等...
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月度結(jié)存數(shù)據(jù)校驗提示異常出現(xiàn)本提醒，一般是沒有做當(dāng)月的月度結(jié)存就直接校驗數(shù)據(jù)造成的。因為本月有作廢的單據(jù)會造成單據(jù)的數(shù)量與流水的數(shù)據(jù)不符。點擊重新結(jié)存按鈕重新進(jìn)行結(jié)存，結(jié)存后再校驗數(shù)據(jù)。
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已審核的異常費用單，在送貨單發(fā)票和新增發(fā)票中無法查詢到開通維護(hù)異常費用單權(quán)限。查詢對應(yīng)的異常費用單的狀態(tài)，是否作廢。只有“已審核”狀態(tài)的異常費用單才會在送貨單發(fā)票和新增發(fā)票中查詢到。
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財務(wù)系統(tǒng)處理流程21．科目設(shè)置每個賬戶的名稱即為會計科目，會計科目按反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容的詳細(xì)程度不同，可以分為一級科目、二級科目、三級科目及四級科目等明細(xì)目。會計電算系統(tǒng)要求設(shè)置科目編碼，設(shè)置科目的級別、級長，每個科目的科目類型、余額方向、助記碼、現(xiàn)金賬標(biāo)志、銀行賬標(biāo)志、往來賬標(biāo)志等性質(zhì)。2．憑證錄入大部分的記賬憑證可...
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財務(wù)系統(tǒng)處理流程1（1）根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表編制記賬憑證。（2）編制轉(zhuǎn)賬憑證。（3）根據(jù)收款和付款憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并登記有關(guān)的明細(xì)賬與輔助賬。根據(jù)轉(zhuǎn)賬憑證登記有關(guān)的明細(xì)賬與輔助賬。（4）根據(jù)記賬憑證編制科目匯總表，由科目匯總表登記總賬（小型企業(yè)可能在登記明細(xì)賬的同時就登記總賬）。（5）月末進(jìn)...
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ERP做委外對賬單時有些單據(jù)選不到是什么原因？問：倉庫已經(jīng)委外入庫了，采購那邊對賬的時候就是查備不到？答：有以下原因委外供應(yīng)商的名稱下單后被修改過，如下圖所示例子：入庫單的委外客戶名稱為“測試170214”現(xiàn)有資料使用的是“測試170214（XX）”遇到此情況需要聯(lián)系點晴技術(shù)員進(jìn)行數(shù)據(jù)修正檢查制作對賬單相應(yīng)的查詢條件相...
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ERP銷售發(fā)票審核操作銷售管理-銷售發(fā)票管理-銷售發(fā)票管理進(jìn)入界面后，選擇對應(yīng)未審核的發(fā)票單，點擊審核按鈕進(jìn)入界面后，點擊“銷售發(fā)票單審核”按鈕完成
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ERP新增銷售異常費用單如何操作？銷售管理-銷售發(fā)票管理-新增銷售費用異常進(jìn)入界面，選擇對應(yīng)的銷售客戶，選擇對應(yīng)的物料資料，以及異常費用點擊提交完成，如下圖：
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采購異常費用單與采購發(fā)票的單價不一致點擊進(jìn)入點晴ERP系統(tǒng)-》采購發(fā)票管理如下圖：反審核采購發(fā)票如下圖：刪除單價不一樣的采購發(fā)票明細(xì)如下圖：然后作廢采購異常費用單，重新新增一份與采購發(fā)票單價一樣的采購異常費用單如下圖：重新編輯采購發(fā)票如下圖：
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提示以下物料不屬于外購件且當(dāng)前沒有半成品BOM或BOM已被刪除，導(dǎo)致核算錯誤,禁止執(zhí)行
若是自產(chǎn)的物料，則去檢查是否有對應(yīng)的BOM資料，若無則添加.進(jìn)入生產(chǎn)bom管理界面查詢即可。如下圖:
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新增發(fā)票時客戶結(jié)款條件收付款日期如何自動設(shè)定？
在數(shù)據(jù)字典的收付款類型中，設(shè)定每種收付款類型的收款天數(shù)。
在客戶信息維護(hù)中設(shè)定客戶的結(jié)款條件及結(jié)款方式
新增發(fā)票時，選擇客戶及開票日期后，系統(tǒng)會根據(jù)客戶的結(jié)款條件自動設(shè)定最終的付款期限，本期限也可以手工修改。
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請問為什么查詢生產(chǎn)入庫單管理中的核算單價是零？核算單價是本月生產(chǎn)入庫核算之后的單價。1、點擊生產(chǎn)入庫單的核算單價會彈出本次生產(chǎn)入庫的核算明細(xì)：2、如果本月的核算單價=0，則需要重新核算單價，系統(tǒng)只取最后一次的核算單價：3、核算時，需要確認(rèn)BOM，領(lǐng)料單是否正確。
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如下圖所示：
操作步驟：通知工程，進(jìn)入到系統(tǒng)管理-物料管理-物料信息維護(hù)
搜索對應(yīng)的物料，點擊編輯按鈕，如下圖：
將是否自產(chǎn)改成否
若該產(chǎn)品屬于自產(chǎn)，則需要到工程模塊下補充BOM，將BOM完善完成
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400 186 1886
